중개형 ISA 갱신 시기 결정하는 방법

 

만기 연장 기간 

만기 3개월전 ~ 전날

나같은 경우, 만기일자가 없었다.

만기 해지

만기일 이후 해지.

만기일까지 매도분만 세제 혜택

만기일 이후 매도분은 일반 과세

내 계좌의 경우 만기 일자가 9999년이다.

중도 해지

의무 보유 가입기간 (3년) 이전에 해지.

세제혜택 없이 일반 과세 (15.4%)

이런 일은 없어야한다.

 

의무 가입일 이후 ~ 만기 이전 해지한다면?

• 일반형: 200만원 한도 비과세
• 서민형: 400만원 한도 비과세

한도 이상은 9.9% 분리 과세

그래서 어쩌라고? - 시기별 액션 아이템

의무 가입 만기 이전

가입일 ~ 3년 -> 왠만하면 해지 X

15.4% 일반 과세 대상

의무 가입기간 3개월 전

• 일반형: 200만원 미만 수익 -> 만기 연장 신청
• 서민형: 400만원 미만 수익 -> 만기 연장 신청
• 한도 이상 수익 이상 -> 의무 가입기간 도달까지 존버

의무 가입기간 도달

• 각 비과세 한도 도달시 -> 매도 후 ISA 재가입
• 비과세 한도 미도달시 도달 시점까지 기다렸다가 해지하고 재가입

 

 

 

의무 가입기간 3년은 채우고
일반 200만원 / 서민형 400만원 채우고 나서 ISA 계좌 갱신하라.
그전까지는 만기 연장하라.