ISA 계좌

 

개요

Individual Savings Account

개인 종합 자산 관리계좌

 

"알아서 투자하고 순수익에 대해서 절세해 주겠다."

주식, 펀드, 예금, 적금 등 다양한 상품 가입 가능하여 '만능 계좌'로 불린다.
(해외 주식은 불가능)

 

 

가입 조건

1. 만 19세 이상
   (15~19세도 근로소득 있으면 가능)
2. 1인당 반드시 1계좌
3. 금융소득종합 과세자는 개설 불가능
   (이자, 배당이 1년에 2천만원 이상인 자)

 

유형

서민형

 - 근로자, 소득 5,000만원 이하

 - 사업자, 소득 3,500만원 이하

세제 혜택이 더 크기 때문에 가능하면 무적권 서민형으로 가입하자!

 

가입 조건에 부합하면 다음 연도 2월에 국세청 통보로 서민형으로 자동전환되니 걱정 No

 

일반형

서민형 조건에 부합하지 않는 모든 사람

 

혜택

3년이 지나면 '순수익' (이득 - 손실) 에 대해 해지시

일반형 : 200만원 비과세, 비과세 제외에 9.9% 과세

서민형: 400만원 비과세, 비과세 제외에 9.9% 과세

 

입금 한도

최소 한도: 無

최대 한도: 연간 최대 2천만원 (5년간 최대 1억)

채우지 않고 남은 잔여 한도만큼 내년으로 이월

 

한도는 넘처나니 신경쓰지 말것.

 

 

계좌 반드시 3년동안은 해지하지 말것.

해지시 세제 혜택 없어져 15.4% 세금 물어야함.

 

 

 

 

2023년부터

국내 주식 투자 후 연 5천만원 이상 수익 발생시 20% 금융투자 소득세를 내야합니다.

But!, ISA를 통한 국내 주식 & 국내 주식형 펀드 투자시 매매차익에 한도제한 없이 '전면 비과세'

 

 

 

🔫 결론!

가입 조건에 부합한다면 서민형 ISA 를 하루 빨리 가입해서 최대한의 순수익을 내자.